مدیریت جریان نقدی؛ چگونه از بحران کمبود نقدینگی جلوگیری کنیم؟

افق سیزده‌هفته‌ای برای کنترل عملی مناسب است. در کنار آن می‌توان پیش‌بینی ماهانه ۱۲ماهه برای بودجه و سرمایه‌گذاری داشت. افق کوتاه باید هر هفته و افق بلندتر با تغییر فرضیه‌ها به‌روزرسانی شود.

فروش اعتباری، وصول دیرهنگام، موجودی زیاد، پرداخت زودتر از دریافت، رشد سریع یا هزینه سرمایه‌ای می‌تواند پول را قفل کند. سود زمان واقعی ورود و خروج وجه را نشان نمی‌دهد.

عدد ثابت برای همه وجود ندارد. هزینه ضروری، نوسان فروش، تمرکز مشتری، دوره وصول، فصل‌پذیری و دسترسی به اعتبار را بسنجید و حداقل ذخیره را بر اساس سناریوی بدبینانه تعیین کنید.

اعتبارسنجی، قرارداد و مدارک روشن، پیش‌پرداخت، صورتحساب مرحله‌ای، صدور فاکتور بدون خطا، یادآوری پیش از سررسید و پیگیری مسئول‌دار مؤثرند. مشکل را فقط به تماس پس از سررسید محدود نکنید.

وام می‌تواند فاصله زمانی یا سرمایه رشد را پوشش دهد، اما زیان عملیاتی یا سرمایه در گردش ناکارآمد را درمان نمی‌کند. پیش از وام، علت، توان بازپرداخت و اثر سناریوی بدبینانه را بررسی کنید.

مانده و حداقل ذخیره، دقت پیش‌بینی، روزهای وصول، سن مطالبات، روزهای موجودی، روزهای پرداخت، چرخه تبدیل وجه نقد و جریان نقدی عملیاتی از شاخص‌های اصلی‌اند.

ابتدا اتلاف، خرید غیرضروری، اشتراک بلااستفاده و پروژه بدون بازده نزدیک را متوقف کنید. کاهش کور فروش، خدمت یا نیروی کلیدی ممکن است توان درآمدزایی و خروج از بحران را ضعیف کند.

مدیر مالی همراه نمایندگان فروش، عملیات و خرید و یک صاحب تصمیم. جلسه باید کوتاه، داده‌محور و متمرکز بر انحراف‌ها، هفته‌های زیر حد و اقدام‌های مسئول‌دار باشد.